El Diplomado en Gestión de Riesgo de Fraude de la Pontificia Universidad Católica de Valparaíso ofrece una inmersión profunda en los conceptos, causas y modalidades de fraude que pueden vulnerar los controles internos de una organización. Este programa de Formación Continua PUCV está diseñado para que los participantes adquieran competencias esenciales en la planificación e implementación de acciones preventivas, detectives y correctivas frente a eventuales alertas de fraude que puedan impactar los estados financieros. El eje temático del diplomado se centra en el desarrollo de una sólida comprensión del fraude corporativo y sus implicaciones, brindando las herramientas necesarias para la detección, prevención y respuesta efectiva ante estas situaciones.

El programa aborda desde la evolución del concepto de fraude, incluyendo el cambio del triángulo al rombo del fraude, hasta las principales modalidades utilizadas para vulnerar controles internos. Se explora cómo las transacciones cotidianas pueden transformarse en fraudulentas y el papel de los examinadores de fraudes en los fraudes contables. Además, se profundiza en la introducción al Compliance Corporativo, el lavado de activos, la aplicación de normativas como la Ley 20393, la corrupción y los principales modus operandi de fraude y otros delitos económicos. El diplomado también abarca una sección dedicada a la ciberseguridad, el fraude informático desde el punto de vista forense informático, la evidencia digital y su tratamiento, y la recuperación de datos. Finalmente, se estudian los delitos informáticos, la minería de datos como filtro para la detección del fraude, y la aplicación de técnicas de Big Data en la detección de fraudes financieros. La metodología incluye clases expositivas vía remota y ejercicios prácticos de análisis y aplicación de metodologías, promoviendo la intervención del participante y el aporte de su experiencia.